العناية الواجبة المعزّزة

خلوّ نتيجة البحث في قاعدة بيانات من المؤشرات السلبية لا يعني فهماً وافياً للطرف المقابل. تبحث العناية الواجبة المعزّزة في السياق: تاريخ النشاط التجاري، والملكية المستفيدة، والجدل المبلّغ عنه، والتعرّض للمخاطر التنظيمية، ومصداقية الادعاءات الجوهرية. ويكون هذا العمل مفيداً عندما يترك الفحص المعتاد أسئلة دون حسم، أو حين تكون عواقب سوء تقدير العلاقة كبيرة.

يفصل تقرير منظّم بين الحقائق المتحقّق منها، والمسائل غير المحسومة، والخطوات التالية الموصى بها. ويمكنه دعم فريق صفقة أو إدارة امتثال أو مجلس إدارة، دون الادعاء بأنه يصادق على خلوّ الطرف المقابل من المخاطر. وينبغي أن يراجع مستشارون مؤهّلون على النحو المناسب المسائل التي تتطلب تفسيراً قانونياً، أو مشورة مالية خاضعة للتنظيم، أو مشورة متخصصة بشأن العقوبات. ويمكن الاتفاق على مواعيد التحديث والتغييرات الجوهرية التي تستدعيه للعلاقات التي تحتاج إلى رقابة مستمرة.