Due diligence rafforzata

Un esito privo di segnalazioni in una banca dati non equivale a una conoscenza approfondita della controparte. La due diligence rafforzata esamina il contesto: la storia di un'impresa, la titolarità effettiva, le controversie riportate, l'esposizione ai rischi normativi e la credibilità delle dichiarazioni rilevanti. Il lavoro è utile quando le verifiche standard lasciano questioni irrisolte o quando le conseguenze di una valutazione errata di un rapporto sono significative.

Un rapporto strutturato distingue i fatti verificati, le questioni irrisolte e i passi successivi raccomandati. Può supportare il gruppo di lavoro di un'operazione, la funzione di conformità o il consiglio di amministrazione, senza pretendere di certificare una controparte come priva di rischi. Le questioni che richiedono un'interpretazione giuridica, una consulenza finanziaria regolamentata o una consulenza specialistica in materia di sanzioni devono essere esaminate da consulenti adeguatamente qualificati. Per i rapporti che richiedono una supervisione continuativa, è possibile concordare scadenze di aggiornamento e modifiche rilevanti da monitorare.