Diligencia debida reforzada

Un resultado sin incidencias en una base de datos no equivale a conocer bien a una contraparte. La diligencia debida reforzada examina el contexto: la trayectoria de una empresa, la titularidad real, las controversias publicadas, la exposición regulatoria y la credibilidad de afirmaciones relevantes. Este trabajo resulta útil cuando las comprobaciones habituales dejan cuestiones sin resolver o cuando las consecuencias de equivocarse en una relación son significativas.

Un informe estructurado distingue entre hechos verificados, cuestiones pendientes y próximos pasos recomendados. Puede apoyar a un equipo encargado de una operación, a la función de cumplimiento normativo o a un consejo de administración, sin pretender certificar que una contraparte está libre de riesgos. Las cuestiones que requieran interpretación jurídica, asesoramiento financiero regulado o asesoramiento especializado en sanciones deben ser revisadas por asesores debidamente cualificados. Para las relaciones que necesiten supervisión continua, pueden acordarse fechas de actualización y los cambios relevantes que deban revisarse.