Vor der Beauftragung einer vertieften Sorgfaltsprüfung

Eine vertiefte Sorgfaltsprüfung ist besonders nützlich, wenn sie auf eine konkrete Unsicherheit eingeht. Ein Verwaltungsrat, der eine Partnerschaft erwägt, muss möglicherweise die Eigentumsverhältnisse und den Integritätskontext verstehen. Ein Investmentteam muss möglicherweise wesentliche Behauptungen überprüfen. Eine Compliance-Funktion muss möglicherweise eine ungeklärte Beziehung verstehen. Derselbe Rechercheumfang wird nicht jede dieser Fragen gleich gut beantworten.

Bestimmen Sie zunächst die Entscheidung, die einzubeziehenden Organisationen und Gesellschaften sowie die Folgen der ungeklärten Frage. Erläutern Sie, was bereits geprüft wurde und wo belastbare Sicherheit fehlt. Vereinbaren Sie die Rechtsräume, die Frist und das erwartete Ergebnis. Ein verhältnismässiges Mandat legt auch Ausschlüsse fest: Informationen, die irrelevant oder rechtmässig nicht zugänglich sind oder besser von einer qualifizierten Fachperson beurteilt werden.

Fragen Sie, wie der Anbieter Anschuldigungen von Belegen unterscheidet, Quellen bewertet und Unsicherheit darstellt. Öffentliche Datenbanken und negative Berichterstattung können wertvoll sein, doch keine davon sollte als abschliessendes Integritätsurteil behandelt werden. Wesentliche Erkenntnisse benötigen Kontext, und widersprüchliche Belege dürfen nicht verschwinden, nur weil sie die Schlussfolgerung erschweren.

Der Bericht sollte eine Entscheidung unterstützen, nicht einen Geschäftspartner als risikofrei zertifizieren. Sein Datum, sein Umfang und seine Einschränkungen sind wesentlich. Prüfen Sie, ob weitere rechtliche, regulatorische oder finanzielle Beratung erforderlich ist und ob die Geschäftsbeziehung später erneut überprüft werden sollte. Übermitteln Sie keine sensiblen Dokumente, bevor Vertraulichkeit und ein geeigneter Übermittlungsweg vereinbart wurden.